КРЕДИТЫ и СТРАХОВАНИЕ в УКРАИНЕ

Просим поддержать...

installnet — Fri, 01 Feb 2008 14:16:33 GMT

Надеемся, Вам понравится наш проект и предоставляемая им информация. Нам будет очень приятно, если после просмотра Вы покинете наш сайт "через рекламный баннер" который находится немного ниже. Это поможет продолжить развиваться нашему сервису и добавлять большее количество полезной инфоормации. Да и Вы перейдя на другой сайт с помощью "рекламного банера", получите ещё больше полезной информации.

Законодательство Украины о страховой деятельности

installnet — Thu, 31 Jan 2008 13:15:13 GMT

В действующем законодательстве Украины о страховой деятельности содержатся минимальные требования к существу страховых услуг. При сложности страховых взаимоотношений это может приводить к ущемлению страховыми компаниями интересов страхователей. Практика свидетельствует, что выполнению страховой компанией обязательств по выплате страхового возмещения, как правило, предшествует судебный процесс или утомительное хождение по кабинетам должностных лиц, которые, в свою очередь, используя самые разные уловки, пытаются отказать в выплате страхового
возмещения.
Страхование осуществляется с целью защиты имущественных интересов страхователя и за его счет, однако наступление страхового случая и в последующем — обязательство по выплате страхового возмещения страховая компания рассматривает как посягательство на ее имущественные интересы.
Для защиты интересов страхователя целесообразно установить правило, при котором размер (сумма) выплачиваемого страхового возмещения по договору страхования в силу судебного решения увеличивается на сумму судебных издержек (расходов по процессу), как-то: возмещение уплаченной госпошлины и затрат, по оплате труда юристов и пр.
В любом случае система страхования не будет эффективно функционировать, если сохранится сложившееся неравенство между субъектами страховых отношений.

На законодательном уровне не нашла отражения концепция комплексного
подхода к развитию страхового законодательства. Так, страховые компании не
выделены в отдельный вид субъектов предпринимательской деятельности в
действующем законодательстве, прежде всего налоговом. В свою очередь,
особенности страховой деятельности требуют отдельной регламентации
взаимоотношений государства и страховой компании относительно определения
размеров и порядка уплаты налогов.
Специфика страховых отношений требует отдельного подхода при
налогообложении — исходя из того, что страхование по своей правовой природе
не может служить источником дохода для страхователя (с исключениями в виде
накопительного страхования, когда одним из условий страхования является
начисление процентов на вносимые страховые платежи, и по окончании действия
договора страхования — выплата страховой суммы с начисленными процентами),
и в то же время является источником дохода для страховой компании.
Внесенные страхователем страховые взносы (платежи) независимо от вида
страхования должны быть исключены из налогооблагаемого дохода за счет
снижения подоходного налога для физических лиц, и отнесения на
себестоимость произведенных товаров, работ и услуг — для юридических.
При подготовке страхового законодательства целесообразно комплексно
подходить к проблеме правового регулирования страховой деятельности,
увязывая в логичной последовательности нормативные акты, регулирующие
предпринимательскую страховую деятельность с нормативными актами,
регулирующими страховые отношения и налогообложение страховых компаний и
страхователей.

Цели, которыми законодатель руководствовался при принятии действующего
законодательства о страховании и перестраховании, не должны ограничиваться
урегулированием сложившихся страховых отношений. Приоритетом в развитии
страхового законодательства должно быть создание такой правовой системы
нормативных актов, при которой осуществление страховой деятельности,
обеспечивая интересы субъектов страховых правоотношений, обеспечивало бы
также развитие и нормальное функционирование национальной финансовой
системы распределения и перераспределения рисков.

Кто такой страховщик?

installnet — Wed, 30 Jan 2008 19:02:22 GMT

Страховщиком   в   Украине   признается   юридическое    лицо    (субъект
предпринимательства),   созданное    в    форме    акционерного,    полного,
коммандитного    товарищества    или    товарищества    с     дополнительной
ответственностью   и   имеющее   лицензию   на    осуществление    страховой
деятельности. Количество участников страховщика должно быть не менее трех.
Законом допускается   создание   государственных   страховых   организаций.
Страховая деятельность в стране   иностранных   страховщиков-нерезидентов
Украины запрещена.
   Страховщик-резидент обязан иметь полностью сформированный уставный фонд
(УФ) в размере не менее 100 тыс. ЭКЮ по валютному обменному курсу НБУ. Если
в составе учредителей присутствует хотя бы один иностранный инвестор-
нерезидент Украины, сумма минимального УФ составляет 500 тыс. ЭКЮ. Общая
доля иностранных лиц в УФ не может превышать 49% общего размера УФ, кроме
случая привлечения в состав участников иностранных страховщиков, являющихся
страховщиками-резидентами Украины. При этом общая доля иностранных лиц в УФ
не может превышать 50% общего размера этого УФ, кроме тех страховщиков-
резидентов Украины, которые получили лицензию на страхование жизни. Для них
общая доля иностранных лиц в УФ не может превышать 49% .
   Не менее 60% объема УФ обязательно должно быть оплачено деньгами.
Допускается оплата не более 25% общего размера УФ государственными ценными
бумагами по их номинальной стоимости, согласно требованиям Минфина Украины.
   Не допускается использование для формирования УФ:
    - денежных средств, ноходящихся в страховых резервах   (в   случае
      перерегисрации страховщика, который ранее уже осуществлял страховую
      деятельность и производил формирование страховых резервов);
    - средств, полученных страховщиком в кредит и под залог;
    - нематериальных активов.
   Стоимость материальных активов, которые используются для формирования Уф,
   должна быть подтверждена аудитором.
   Страховщик Украины ограничен также в возможностях монополизации рынка и
   построения «страховых пирамид» через создание сети   дочерних   фирм
   вследствие того, что общий размер взносов в УФ других страховщиков
   Украины ограничивается законом на уровне не более 20% его собственного
   уставного фонда, а в УФ отдельного страховщика он может вложить не более
   5% от уставного фонда.
   Страховая    деятельность    относится     к     исключительному     виду
   предпринимательской   деятельности,   т.е.   предметом   непосредственной
   деятельности страховщика может быть только страхование, перестрахование и
   финансовая деятельность, связанная с формированием страховых резервов, их
   использованием с целью возмещения ущерба материального либо оказания
   материальной помощи гражданам при наступлении определенных событий в их
   жизни, а также деяьельность, связанная с размещением   резервов   и
   управлением   этими   резервами   с    целью    получения    страховщиком
   инвестиционного дохода. Лицензия дает прево осуществлять   страховую
   деятельность только в Украине и выдается страховщику-резиденту Комитетом
   по делам надзора за страховой деятельностью Украины в соответствии с
   установленными требованиями.

Что такое страхование...

installnet — Wed, 30 Jan 2008 19:01:08 GMT

Страховые отношения известны, по крайней мере, с   эпохи   позднего
средневековья. Тогда, в результате великих географических открытий, заметно
расширились   горизонты   международной    торговли    и    предпринимателям
потребовались крупные суммы капитала, чтобы использовать новые возможности.
Рост богатства общества и степень удовлетворения его потребностей   в
решающей мере зависели от страхования.
   Первый из известных в мировой практике договоров страхования был оформлен
в Генуе в 1347. Первый письменный договор страхования жизни, дошедший до
наших дней, был заключен в Англии в XVI в. Страхование возникло и
развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение потребностей
человека, его осознанных запросов в страховой   защите   от   различных
случайностей. В страховании   реализовались   определенные   экономические
отношения,   складывающиеся   между   людьми   в   процессе    производства,
распределения, обмена и потребления, материальных благ. Оно предоставляло
всем хозяйственным субъектам гарантии в возмещении ущерба.
   В рыночной экономике отрасль страховых услуг играет важную роль для
всего общества. Ситуация в странах переходящих к рыночной   экономике
является уникальной: застойная, монополистическая система со   временем
уступает место динамичной, конкурирующей рыночной экономике.   Поскольку,
страховая   деятельность   в   новой   среде   сопровождается   значительной
неуверенностью и большим количеством бизнес-рисков, повышение эффективности
страховой деятельности   возможно   лишь   путем   проведения   эффективной
государственной политики, направленной на регулирование страхового рынка в
Украине.
   Страховой рынок должен отображать конкретные условия конкретной страны, а
именно, уровень развития социально-экономической сферы. Украина только
недавно начала создание собственного страхового рынка. Из-за того, что
Украина находится на переходном этапе развития, структура страхового рынка
может конкретно отличаться от зарубежных стран в плане отношений между
отдельными видами страхования, да и сам механизм украинского страхования
пока не совершенен.
   Как   экономическая   категория    страхование    представляет    систему
экономических   отношений,   включающую   совокупность   форм   и    методов
формирования целевых фондов денежных средств и их   использования   на
возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а
так же на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в
их жизни.

“Скоринг" - кредитование

installnet — Tue, 29 Jan 2008 01:16:54 GMT

Из-за высокого объёма персонального кредитования и сравнительно небольшой суммы каждой ссуды, большинство банков не могут себе позволить провести оценку заявлений на предоставление ссуды, рассматривая каждый запрос в индивидуальном порядке. Поэтому вместо заявлений было введено “скоринг" - кредитование. Некоторые банки в установленном порядке запрашивают информацию о заявителе в кредитных справочных агентствах, другие делают это только в крайних случаях.

“Скоринг" - кредитование является обезличенной, но более простой и быстрой формой, чем деловая беседа.

Потенциальный клиент заполняет заявление по установленной форме, содержащее информацию о возрасте, семейном положении и стаже.

Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который будет выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже для таких вопросов, как возраст.

После окончательного подсчёта очков вручную или с помощью компьютера банк определяет, какую услугу разумнее предоставить клиенту: ссуду или овердрафт.

Овердрафт - что это такое?

installnet — Tue, 29 Jan 2008 01:14:08 GMT

Овердрафт – это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счёту клиента (сверх остатка на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надёжным клиентам.

С овердрафтами ассоциируются следующие факторы:

1. Сумма. Сумма дебета не должна превышать лимита, согласованного банком и заёмщиком. Лимит обычно определяется относительно известного дохода.

2. Маржа. Процент назначается на сумму овердрафта, обычно как маржа над базовой ставкой. Процент насчитывается на ежедневную сумму овердрафта и ежеквартально записывается на счёт. Может быть получен гонорар, когда банк соглашается на предоставление льготы клиенту, даже если она не полностью используется.

3. Цель. Овердрафт обычно требует для покрытия краткосрочных договоров – например, многие люди оказываются без денег в конце каждого месяца до того, как им выплачивается зарплата.

4. Выплата. Овердрафты выплачиваются по требованию, и обычно клиенту об этом сообщается в письменном уведомлении о предоставленной услуге.

5. Обеспечение. Обеспечение, требуемое банком, зависит от размера услуги, предоставляемой клиенту.

6. Выгоды. Для людей овердрафты очень удобны, так как позволяют ощутить уверенность в том, что их расходы финансируются, даже если они превышают имеющиеся у них на данный момент средства. Банк выигрывает от предоставления высокой процентной ставки, но страдает от того, что вследствие существенных колебаний овердрафтов по сумме, он вынужден иметь в наличии достаточные средства для обеспечения согласованного лимита кредитования.

Кредитные карточки

installnet — Tue, 29 Jan 2008 01:12:33 GMT

В 50-ые годы американские, а затем и английские банки начали широко применять “упрощённую” практику предоставления потребительских кредитов с помощью кредитных карточек. Сущность такого кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карточка дёт право её владельцу в пределах разрешённой суммы, т.е. персонального кредитного лимита, обычно в пределах нескольких тысяч крон, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имеет соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных карточек в свою очередь в установленные сроки погашают долг перед банком, т.е. обязаны платить определённую минимальную сумму, но не должны полостью оплачивать долг. Если же минимальная сумма в установленный срок остаётся неоплаченной, то на неё начисляется процент и добавляется к долгу владельца карточки компании кредитных карточек.

Т.к. кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть своего долга, может увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Например, владелец карточки имеет кредитный лимит 800 крон и задолжал 500 крон, в его дальнейшем распоряжении имеется ещё 300 крон до тех пор, пока он не исчерпает свой лимит. Если он теперь выплачивает 150 крон долга, рамки его дальнейшего кредитования увеличиваются до 450 крон, т.к. он теперь будет должен только 350 крон. Поэтому компанией кредитных карточек владельцу карточки будет выдан отчёт за месяц, показывающий, какой суммой на данный момент располагает владелец карточки.

Кредитные карточки, например такие как, Visa и Mastercard выпускаются банками, но многие строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои кредитные карточки, например, American Express выпускает свою собственную карточку Optima.

Торговцы, которые предлагают товары или услуги клиентам по банковским кредитным карточкам, получают денежное вознаграждение от компании кредитных карточек, которая берёт комиссионные. Поэтому именно банковские организации предоставляют кредит, а не торговцы.

Какой смысл торговцам в том, что товары и услуги будут оплачиваться клиентами с помощью кредитной карточки? А смысл есть.

Торговец отправляет свои кредитные карточки кредитному посреднику, который производит сделку в обмен на оплату за услугу от розничного торговца (в среднем около 1.8 % стоимости продаж). Посредник должен заплатить около 1 % стоимости продаж фирме, выпускающей кредитные карточки, которая несет расходы по сделке.

Кредитные карточки получили свою популярность по многим причинам:

1.Оплата кредитной карточкой делает вас независимым от наличных денег, поскольку везде, где бы вы не находились и, увидев символ своей карточки, сможете оплатить стоимость товара или услуг, не имея при этом в кармане ни сента.

2.Вы чувствуете себя удобно, т.к. рассчитываясь кредитной карточкой, Вы застрахованы в финансовом смысле даже при совершении спонтанных покупок.

3.Вам нет необходимости, выезжая в деловые поездки или в отпуск запасаться в большом количестве наличными деньгами, т.к. кредитные карточки, такие как Visa и Mastercard акцептируются примерно в 220 государствах, в 11 млн. пунктах.

4.Потеря карточки не означает то же, что потеря наличных денег, поскольку при утере карточки или краже и при своевременном извещении об этом, вы не несёте ни какой ответственности.

5.В отношении совершённых карточкой покупок вы получите один раз в месяц подробный обзор.

6.Это выгодно для вас, поскольку, расплачиваясь карточкой, вам предоставляется 45-ти-дневный срок оплаты без учёта процентной ставки. Тем самым у вас появляется возможность лучше управлять своими денежными потоками и планировать их распределение.

7.Вы нуждаетесь всё же в наличных деньгах? Нет проблем. Хотя кредитные карточки являются прежде всего платёжными карточками, вы, тем не менее, при желании можете пополнит свой кошелёк наличными деньгами, что отмечается соответствующей отметкой в банковских конторах или круглосуточно в банкоматах, в том числе в воскресные дни и государственные праздники. Единственное, так это то, что на авансы наличными введён налог. Поэтому это не очень выгодный способ получения средств.

Выплата по кредитной карточке – это другой удобный вариант, при условии, что кредитный лимит клиента достаточен для покупки товаров. Заполнение каких-то форм (т.е. обращение за кредитом) не является необходимым, и человек может выплатить деньги в течение более продолжительного периода, чем было определено. Однако это может оказаться дорогой услугой, и с начала 1990-х годов всё больше потребителей стараются тратить по своим кредитным карточкам ровно столько, сколько они могут полностью выплатить в конце месяца, чтобы избежать любых процентных издержек.

Растущая конкуренция снизила прибыль от услуг, предоставляемых универсальными банками, особенно в связи с тем, что наиболее крупные из них договорились о более низких отчислениях из-за своих высоких оборотов. Именно с этим связана важная причина введения платежей для владельцев карточек. Банки в настоящее время назначают ежегодные гонорары владельцам карточек. Это делается для увеличения числа владельцев счетов, которые полностью используют остатки на счёте в конце месяца и таким образом не платят никакого процента. Только несколько компаний, выпускающих кредитные карточки, дают гарантию не вводить ежегодные отчисления.

Потребительский кредит это...

installnet — Tue, 29 Jan 2008 01:11:17 GMT

Что же такое потребительский кредит? По сути своей – “это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)” [4, с.157].

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди. Во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 – специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного платежа.

1. Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).

2. Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита (в США – 3/4 всей его суммы) составляют кредиты с рассрочкой платежа.

Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота.

Поручительство

installnet — Tue, 29 Jan 2008 01:01:30 GMT

Поручительство

Поручительство традиционно выступает в качестве одного из основных, поименованных в законе способовобеспечения гражданско-правовых обязательств. Свои корни этот институт питает из римского частного права. Сущность поручительства в соответствии состатьей 361 ГК РФ заключается в том, что поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или вчасти. А поручитель, исполнивший обязательство за должника, приобретает по отношению к послед-нему права кредитора по этому обязательству и права,принадлежавшие креди-тору как залогодержателю.

В отличие от залога здесь к имущественной ответственности привлекается еще одно лицо, как правило,по принципу его состоятельности. Привлекательность данного вида обеспечения заключается в том, что к имуществу, из которого кредитор может получитьудовлетворение, присоединяется имущество, принадлежащее поручителю.

Гражданский кодекс установил, что поручительством может обеспечиваться обязательство, которое возникнет вбудущем. В связи с этим возникает вопрос о содержании договора в таких случаях. Здесь необходимо ориентироваться на арбитражную практику, которая показывает,что договор поручитель-ства может быть признан недействительным, если обстоятельства дела не позволяют уяснить, какое конкретно обязательство должникаобеспечивается поручительством. Иными словами, обеспечиваемое обязательство должно быть индивидуализировано.

Договор считается заключенным, когда между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям. Ксущественным, в данном случае, следует отнести условие о предмете, под которым понимается само обязательство нести ответственность за должника, четкое указание,за кого было выдано поручительство, данные, позволяющие идентифицировать основное обязательство между должником и кредитором.

Договор поручительства во всех случаях должен быть заключен в письменной форме под страхом егонедействительности. Ответственность поручителя и должника по общему правилу является солидарной, однако, договором или законом может быть установленасубсидиарная ответственность.

Законодатель также впервые определяет, что поручитель отвечает перед кредитором в том жеобъеме, что и должник. Так, если иное не предусмотрено договором поручительства, поручитель в случае неисполнения или ненадлежащего исполненияобязательства должником помимо основного долга обязан уплатить кредитору проценты, а также возместить причиненные в связи с этим убытки.

Всё о кредите

installnet — Tue, 29 Jan 2008 00:42:14 GMT

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важнаяособенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки,которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг.Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства,увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствованиитехники кредитования, но и о разработке и вне-дрении новых способов снижения кредитных рисков.

Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связис невозвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов инеуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время уделяется повышенное внимание не только отбору заемщиков и контролю за их финансово-хозяйственнойдеятельностью, но и формам обеспечения по кредитам.

Обеспечение возврата кредита – это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организованныхэкономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи кредитов, источники, сроки и способы их погашения.

Источники возврата подразделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является доход заемщика,вторичными считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой организацией. Погашение кредита за счет средствзаемщика представляет собой добровольное выполнение клиентом своих платежных обязательств пе-ред банком, зафиксированных в кредитном договоре. Погашение засчет вторичных источников означает включение банком в действие механизма принудительноговзыскания причитающегося ему долга. Данный механизм имеет правовое обеспечение в виде договора о залоге, гарантии, договора поручительства, страховогополиса.

К сожалению, уровень стабильного качества обеспечения, когда оно не меняется во времени, как правило, не наблюдается в реальной жизни дажедля золота: цена тройской унции колеблется на бирже весьма существенно. Зачастую качество основных видов обеспечения, принимаемых банками, снижается во времени.Возможна ситуация, когда качество обеспечения доходит до нуля, то есть, происходит фактическая потеря обеспечения. В жизни ситуация, при которойпоручитель отказался от своих обязательств или исчез, а гарант обанкротился, не редкость не только для России. И чем больше срок кредитования, тем выше вероятностьнаступления подобного неблагоприятного для банка события.

Что же касается такого распространенного вида обеспечения, как залог, то, как правило, его качествотакже снижается во времени. Однако возможны случаи возрастания стоимости заложенного имущества и повышения качества залогапо сравнению с моментом заключения кредитного договора. Такое может произойти с недвижимостью, ценными бумагами, драгоценными металла-ми и другимимуществом. Но это скорее исключение из правила.